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Estamos en una época de cambios de todo tipo; pero uno de los más notorios es un cambio de mentalidad que las ganancias económicas no son lo único que se debe perseguir. Esto se refleja, por ejemplo, en que los colaboradores no sólo buscan un ingreso por su sueldo sino ambientes de trabajo que estimulen y respeten su crecimiento personal. Los consumidores prefieren empresas que se comprometan con la sustentabilidad incluso si deben pagar un poco más.

Este cambio se palpa también en lo que se ha llamado finanzas éticas, las cuales buscan hacer compatible la rentabilidad económica de las empresas con principios éticos y de responsabilidad social y ambiental. Este enfoque de gestión financiera se propone asegurar que las decisiones en el ámbito financiero no sólo logren resultados satisfactorios en cuanto a las ganancias, sino que le apuesten al bienestar de las comunidades, los colaboradores y el entorno.

¿Cuáles son los alcances de las finanzas éticas en una empresa?

Este enfoque financiero tiene algunos puntos clave que se deben considerar para replantear el rumbo hacia los valores éticos.

–Inversión socialmente responsable: Esto significa que las empresas deben considerar el impacto social y ambiental de sus inversiones y activos financieros, así como revisar que los procesos de fabricación de productos o los que implican el servicio que ofrecen tengan el menor impacto posible en el entorno, o establezcan práctica compensatorias suficientes.

–Transparencia y divulgación: Las empresas éticas se comprometen a ser transparentes en cuanto sus informes de actividades y rendición de cuentas anuales a asambleas de accionistas, etc. y se comprometen en la divulgación de información relevante que muestra su coherencia con los principios que han adoptado. Esta apertura ayuda tanto con clientes como con proveedores que están en sintonía con esos mismos principios y objetivos.

-Ética en la gestión financiera: Las empresas éticas se esfuerzan por mantener prácticas financieras éticas y justas, evitando la explotación de empleados, las conductas especulativas, la evasión fiscal y otras conductas financieras inapropiadas. Sus inversiones se centran en las que tienen un efecto positivo en las personas, con una perspectiva de desarrollo sostenible y beneficio social.

-Apoyo a la comunidad: Las finanzas éticas buscan que las empresas regresen a la comunidad a través de donaciones caritativas, programas de voluntariado y otras actividades que beneficien a la sociedad en general.

¿Cuáles son los beneficios de las finanzas éticas?

Las finanzas éticas traen beneficios a las organizaciones que las adoptan, primero porque están contribuyendo a la sustentabilidad del medio ambiente que es la base de la supervivencia, pero sobre todo porque le apuestan a las personas por encima de las cosas o los montos económicos. Al orientar así los negocios se logran otros beneficios extra buscar esos grandes objetivos.

Alineación con los valores de la empresa: Las finanzas éticas buscan garantizar que las decisiones financieras estén en línea con los valores y la misión de la empresa, lo que puede fortalecer la coherencia y la identidad corporativa. Los colaboradores perciben esa coherencia por lo que se sienten más en sintonía con esos valores, se sienten queridos y motivados, y suelen ser más productivos.

Mejorar la reputación y la lealtad del cliente: Como se decía, los consumidores hoy dan gran valor a este tipo de enfoques, por ello las empresas que las adoptan con seriedad suelen gozar de una mejor reputación y cuentan con la fidelidad de quienes les compran sus productos o servicios.

Cumplimiento de regulaciones y mitigación de riesgos: La adhesión a prácticas financieras éticas ayuda a las empresas a cumplir con las regulaciones y a mitigar los riesgos legales y reputacionales asociados con conductas financieras irresponsables. El cumplimiento de esas regulaciones no se ve como obstáculos a la gestión sino como oportunidad de mejora y crecimiento.

¿Te habías puesto a pensar en todos los alcances de las finanzas éticas? ¿Crees que tu empresa ya las ha adoptado? En BFA te invitamos a seguir reflexionando sobre estos temas que apuestan a generar beneficios financieros en armonía con el desarrollo de los colaboradores, el bienestar de la sociedad y el medio ambiente.

Fuentes:

https://www.economiasolidaria.org/finanzas-eticas/ 

https://dineretic.org/es/conoce-las-finanzas-eticas/que-son-las-finanzas-eticas/ 

https://www.empresaactual.com/finanzas-eticas/

Las personas están saludables cuando su cuerpo y su mente están en un equilibrio que les permite completar adecuadamente sus actividades, están satisfechas con ellas y se pueden relacionar de manera positiva con los demás. Sabemos que están saludables no sólo porque lo manifiesten sino que si se miden sus signos vitales y otros indicadores semejantes se comprueba que en efecto están saludables.

En el caso de las empresas, de manera genérica se puede decir que tienen salud financiera cuando cuentan con recursos suficientes para afrontar los gastos operativos, pagar a proveedores y generar ganancias. Igualmente, para comprobar si es en verdad cuenta con esas salud se deberá checar algunos de sus “signos vitales”.

¿Cuáles son los signos de salud financiera?

Como se decía, la salud financiera de la empresa se puede medir si se revisan algunos puntos de su desempeño:

-Tiene liquidez para pagar a sus colaboradores, a sus proveedores y a la autoridad fiscal.

-Su inventario está en un punto de equilibrio.

-No compra materiales para producción con exceso, sino justo lo que necesita.

-Si tiene financiamiento tiene recursos para cubrir los pagos programados.

-Maneja márgenes de ganancia o sea es un negocio rentable.

¿Cómo se logra la salud financiara?

Siguiendo la comparación con la salud personal, la salud financiera se puede lograr manteniendo hábitos saludables y evitando algunos comportamientos dañinos.

Entre los buenos hábitos están:

-Hacer presupuestos que incluyan proyecciones de ventas, gastos fijos, costos, etc. Estos deben ser revisados por lo menos mensualmente para tener tiempo corregir si alguna variable ha cambiado significativamente.

-Es muy conveniente crear un tablero de mando que incorpore los indicadores clave como son los datos financieros, comerciales y operativos.

-Cuidar la capitalización considerando la reinversión de las utilidades para fortalecer el patrimonio.

-Adoptar de manera consistente prácticas justas con los empleados, actuar con responsabilidad social y cuidar la sustentabilidad.

-Estar al pendiente del entorno económico general y del sector específico del negocio, ambos importan.

-Tener presentes y actuar conforme a la misión, visión y valores de la empresa.

Por otra parte, es conveniente evitar, entre otras, estas malas prácticas o vicios:

-La creencia de que si hay dinero en este momento es que todo está bien, hay que tener perspectiva a mediano y largo plazo.

-Perder control sobre entradas y salidas, especialmente en los casos en que la facturación se cobra a plazos o de forma diferida.

-No vigilar temas que parecen menores como el cheque o facturación promedio por cliente, si nos compran menos afectará.

-Considerar que las cuestiones financieras son sólo responsabilidad del encargado del tema, pues en realidad involucra a todas áreas que debe tener su parte en la responsabilidad.

-Malas proyecciones de crecimiento especialmente las hechas para tomar créditos que llevan a endeudarse más allá de las capacidad real de pago.

-Malas prácticas que impacten al capital humano pues deterioran el compromiso de los colaboradores y erosionan la productividad.

La salud financiera es un asunto importante para todas las empresas sin importar su tamaño y como se puede deducir implica considerar muchos aspectos. Si necesitas ayuda para mejorar la salud financiera de tu negocio, en BFA estamos para servirte.

Una de las instituciones más destacadas en el país, es el Instituto Mexicano del Seguro Social porque aunque tiene muchas áreas de oportunidad, sí volvió accesible la atención médica, así el acceso a pensiones tanto por vejez, como por incapacidad. Se trata de una institución tripartita, es decir, se financia gracias a las aportaciones del gobierno, de los trabajadores y de los empleadores.

Por ello, una de las obligaciones más importante de cualquier empleador es la de inscribir ante el IMSS a sus colaboradores, y por supuesto, cubrir las aportaciones correspondiente en cada periodo para asegurar así que ellos tengan acceso a los servicios médicos y demás beneficios, y evitar problemas a la empresa por no cumplir.

¿Qué obligaciones tienen los empleadores?

Al IMSS se le debe informar de la contratación de un nuevo colaborador, así como cambios en sus ingresos —si se le subió el sueldo— y también la terminación de la relación laboral. Todos los avisos al IMSS deben ser realizados en los 5 días hábiles a que el hecho tuvo lugar.

Por otra parte, cada que se le paga al colaborador —cada semana, cada quince días o mensualmente— se le descuentan el porcentaje que le aplica por las aportaciones ante el IMSS y el INFONAVIT. El CFDI de nómina refleja esos descuentos. Y los empleadores o patrones tienen hasta el día 17 de cada más para pagar lo que han retenido más las aportaciones que les corresponden por conceptos de vivienda, retiro y salud. El conjunto de esos pagos se les denomina cuotas obrero-patronales.

¿Qué son los avisos extemporáneos?

Cuando por cualquier razón, no se cumplen a tiempo con dar aviso al IMSS o con el pago de las cuotas obrero-patronales se entra en el terreno de lo extemporáneo.

Estos se pueden dar bajo dos esquemas:

1. El patrón busca reparar su omisión y paga de forma extemporánea.
2. El IMSS detecta la omisión y notifica al patrón el requerimiento de pago.

Consecuencias de no cumplir con el IMSS

Las consecuencias y los procedimientos en ambos casos son diferentes, en el primero hay actualizaciones y recargos; en el otro multas.

En primer caso, se paga una actualización de las cuotas obrero-patronales aplicando el factor de dividir el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) del mes que se va a pagar entre el del mes en que debió pagar.

Además, los recargos se calculan por la multiplicación de esas cuotas obrero-patronales actualizadas por la suma de la tasa de recargos por mora a partir del mes en el que se debió pagar hasta el mes en el que se realiza el pago.

En el segundo caso, es decir, cuando es el IMSS el que notifica el requerimiento por el pago, hay además multas las cuales pueden llegar al 40% de las cuotas obrero-patronales, sin embargo, si se pueden disminuir al 20% si se pagan en los primeros 15 días hábiles contados al momento de recibir la notificación.

Se debe tener en cuenta, que si no se hace el pago requerido, de acuerdo con la Ley del Seguro Social las multas van de 50 a 350 salarios mínimos vigentes. Pero con base en el Artículo 308 de esa misma ley, en caso de que el monto pendiente exceda los 13 mil salarios mínimos se puede pasar de multas y embargos a penas de prisión de 2 a 5 años.

Como se puede deducir, este tema es muy delicado y lo más conveniente es contar con ayuda de profesionales. En BFA estamos a tus órdenes.

La diversificación de los servicios financieros a través de Apps, acceso en línea y uso de cajeros automáticos ha traído también la diversificación de formas en las que se puede poner en riesgo nuestra seguridad financiera.

Cierto porcentaje de esos riesgos se debe a descuidos con la información personal que permite a otras personas usurpar nuestra identidad para hacer movimientos fraudulentos, aunque otros se deben a descuidos y muchos se deben a que quienes aprovecharse crean situaciones de tensión que nos llevan a perder la agudeza y el buen criterio.

Es necesario estar siempre vigilantes y repasar algunos tips que pueden no ser muy originales, pero que nunca está de más volver a leer para tenerlos presentes.

Acceso a sitios web

La posibilidad de hacer operaciones en línea ha ahorrado cientos o quizá miles de horas que antes se pasaban en las sucursales bancarias. Pero esto también puede poner en riesgo nuestra seguridad financiera personal o la de la empresa para evitarlo hay que:

-Siempre capturar en el buscador el nombre del banco o institución financiera.

-Nunca entrar vía el enlace que nos ha llegado por correo electrónico o por WA.

-Comprobar en el navegador que la dirección incluye la “s” al final de “https”, si dice “http” no sigan adelante.

-Nunca respondas con información personal que te soliciten vía correo electrónico aunque parezca de tu banco. Ni siquiera si te avisan de un intento de fraude o algo que te alarme.

-Comunícate personalmente al banco para confirmar si en verdad hay alguna alerta. Esto vale también para las llamadas de teléfono aunque en el identificador de llamadas aparezca el número del banco. Cuelga y llama marcando el número completo.

Cajero automático

La mayoría de las personas usa el cajero automático sólo para sacar efectivo, aunque el uso de éste cada es menos frecuente. Los cajeros automáticos también ofrecen otras opciones de operaciones que podemos hacer y que son seguras. Sin embargo, hay que seguir algunas normas

-Nunca aceptar ayuda de extraños y verificar que no haya nadie alrededor cuando se use el cajero.

-Cuidar la privacidad especialmente cuando se meta el nip.

-Al terminar revisar que siga siendo tu tarjeta la que tienes en tus manos.

-En días de quincena aumentar las precauciones pues suelen estar más concurridos.

Los passwords y nips

Tanto en los accesos en línea, como en las Apps y los cajeros automáticos debemos utilizar nips y passwords. Esto es todo un reto, pues solemos utilizar datos personales que nos hagan más fácil recordarlos, sin embargo, a veces esos datos son conocidos por otras personas o los revelamos sin querer en redes sociales. Por ello es importante crearlos con ciertas características para que no sean fácilmente descubiertos.

-Nunca se deben utilizar los números que incluyan las fechas de nacimiento propios o de los familiares más próximos.

-Evitar el uso de palabras, las combinaciones de letras sin sentido son más difíciles de hackear.

-Nunca compartir el nip o el password con nadie, por más confianza que se le tenga. Alguno dice en broma que los debemos ver como el cepillo de dientes que no lo compartimos con nadie.

Utiliza las alertas a tu favor

Las instituciones financieras ofrecen diversas formas de dar seguimiento a los movimientos en las cuentas, por lo que es muy recomendable activarlas para poder monitorear todo lo que suceda en las cuentas. Esto se puede hacer tanto en las cuentas, como en las tarjetas de débito y las de crédito.

En ese mismo sentido, es muy recomendable verificar con frecuencia los movimientos en la cuenta ya sea en el cajero automático, en el acceso en línea o en la App.

Ten siempre presente que la seguridad financiera es responsabilidad tuya y que ninguna precaución sobra en estos casos

En nuestro país, el 90% de los emprendedores usan recursos propios los primeros 3 años de su emprendimiento. Es decir, con dinero que han ahorrado o han obtenido en préstamos de familiares y amigos es como se inician la mayoría de las pymes.

Esto se debe tanto a que hay pocas opciones reales para encontrar financiamiento para una pyme y también porque se suele investigar poco acerca de estos instrumentos financieros.

Ya sea para iniciar un emprendimiento o para paliar la falta de liquidez que suele ser uno de los obstáculos que con mayor frecuencia ponen en riesgo las sobrevivencia de las pymes conviene conocer sobre los tipos de préstamos que hay.

Préstamos personales

Los préstamos personales suelen ser un poco más conocidos y son aquellos que se otorgan a personas físicas. En otras palabras, el responsable único del pago del monto prestado y de los intereses es quien firma ese crédito con una institución bancaria que pondrá ciertas condiciones para darlo, como puede ser un buen historial crediticio y/o contar con un aval.

No se debe confundir con usar las tarjetas de crédito para pagar algo (costumbre pésima, que por desgracia es muy frecuente) se trata de un monto fijo a partir del cual se calcula la tasa a pagar, ya sea fija o variable, y el modo de liquidar la deuda.

Usualmente cuando se adquieren ese tipo de préstamos se reciben incluso en la cuenta personal del dueño de la pyme. Las personas muy organizadas y con un gran control del uso de sus recursos tendrán la habilidad para ser muy estrictos en no mezclar los pagos personales o familiares con los del negocio. Y lo mismo harán con los créditos.

Sin embargo, suelen ser pocos los que tienen ese cuidado así que si se toma un crédito personal para financiar la operación de la pyme o la adquisición de materiales o equipos se debe ser muy cuidadoso en separar su uso y sus pagos.

Préstamos empresariales

En este caso, el préstamo se hace a una persona moral, es decir, la empresa o pyme registrada en el SAT. Se trata de productos financieros hechos justo para un negocio. Sus tasas de interés suelen ser diferentes e incluso pueden ofrecer métodos de pago que se adaptan a la dinámica operativa de la empresa.

En este tipo de préstamos la responsabilidad del pago recae sobre el conjunto de los que forman jurídicamente la empresa y sobre una sola persona. No se ponen en inmediato riesgo los activos personales. Se ven claramente como un préstamos para la rentabilidad y operación de la empresa, incluso suele generar una motivación positiva para apostar a la eficacia en el manejo de los recursos.

Cabe destacar que este tipo de financiamiento puede tener ventajas tributarias, por la deducción de los intereses.

Aunque en nuestro país sí existen este tipo de préstamos para financiar empresas en su lanzamiento, suele ser más común acudir a ellos para expandir las operaciones. De esta manera, se puede contar con liquidez que finalmente redunda en mayores utilidades.

La solicitud de un crédito empresarial requiere contar con balances contables saludables que demuestren que se podrá hacer frente a las obligaciones.

En BFA estamos a tu disposición tanto para apoyarte con tu contabilidad como para analizar cuáles son las mejores opciones para encontrar financiamiento para tu empresa sin importar su tamaño.