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La innovación financiera abarca la creación de nuevos instrumentos, productos, servicios y tecnologías en el sector financiero, los cuales facilitan la operatividad de las empresas, independientemente de su tamaño. En los últimos años, las soluciones basadas en tecnología han transformado la forma en que las empresas gestionan sus finanzas.

Estas tendencias en algunos casos no son nuevas, llevan varios años creciendo, otras se ahn incorporado de manera reciente al gran público. Algunas de las que están ya impactando y transformando el mundo financiero y la forma de trabajo de las empresas son: la inteligencia artificial (IA), la hipersonalización, el crecimiento del sector Fintech y el Open Banking.

Las soluciones basadas en IA

El uso de la inteligencia artificial en el sector financiero no es un concepto nuevo, pero la evolución constante de esta tecnología, en especial el machine learning, ha acelerado su adopción. Las soluciones financieras basadas en IA están permitiendo a las empresas mejorar sus procesos y decisiones en varios aspectos.

Uno de los principales beneficios es la capacidad de mejorar la toma de decisiones. Gracias a la IA, las empresas pueden analizar grandes volúmenes de datos en tiempo real, permitiendo una toma de decisiones más rápida y precisa.

Por otra parte, la IA facilita el análisis predictivo, lo que ayuda a las empresas a anticipar y gestionar riesgos financieros antes de que se materialicen. Este tipo de análisis es especialmente útil para identificar patrones en los datos históricos y actuales, lo que permite prevenir problemas potenciales y adelantar estrategias de solución.

Por último, otro uso destacado de la IA es la detección de fraudes porque permite la detección de patrones irregulares. Resulta que las soluciones basadas en IA pueden identificar patrones complejos y ocultos en los datos financieros, optimizando de esta manera la detección de actividades fraudulentas y protegiendo tanto a las empresas como a sus clientes.

Hiperpersonalización en el sector financiero

La hiperpersonalización se ha convertido en una expectativa básica de los clientes y una prioridad para las empresas financieras. La capacidad de brindar experiencias personalizadas, humanizadas y contextuales a los usuarios será clave en los próximos años.

Las instituciones financieras que logren adaptar sus servicios a las necesidades específicas de cada cliente prosperarán en el futuro. La hipersonalización no sólo mejora la experiencia del cliente, sino que también fortalece la lealtad y el crecimiento empresarial, ya que las empresas pueden ofrecer soluciones intuitivas y alineadas con las expectativas de los usuarios.

Fintech y Open Banking

El sector Fintech que ha venido revolucionando el panorama financiero. En este sector están muchas empresas que hacen uso de tecnología avanzada para automatizar y hacer más eficientes los servicios y procesos financieros, a la par que las hacen más sencillas y accesibles las operaciones para los usuarios ya sea clientes o los negocios que se valen de ellas para cobrar.

Es de destacar que el sector Fintech ha cobrado especial relevancia para la expansión de los alcances de muchas empresas y van de la mano con el desarrollo de tiendas online y aplicaciones para dar un servicio más eficiente a los clientes, facilitándoles las opciones de pago que a su vez benefician el flujo de efectivo.

Por otro lado, el Open Banking está transformando la relación entre las instituciones financieras y los clientes, permitiendo compartir datos de manera segura mediante interfaces de programación de aplicaciones (APIs). Esto impulsa la creación de servicios financieros más personalizados y competitivos.

El mundo financiero está siempre cambiando y ofreciendo opciones de crecimiento que se deben aprovechar. Para sumarte a las tendencias financieras, acércate a BFA y nosotros te asesoramos para que les saques provecho.

Fuentes:

https://www.eleconomista.com.mx/los-especiales/Las-5-tendencias-que-estaran-marcando-a-los-servicios-financieros-los-proximos-anos-20240220-0051.html

https://blog.egade.tec.mx/innovacion-financiera-tendencias-recientes

https://www.unnax.mx/tendencias-del-open-finance-en-2024/

Uno de los aspectos más importantes para tener éxito con una empresa es tener en orden los aspectos ficales y contables. Por eso, sin importar el tamaño de la empresa no se puede nunca subestimar la necesidad de tener un contador porque al final del día es uno de los aliados más importantes para tener éxito.

Los impuestos sí son su misión…

El rol de un contador a veces, en el imaginario colectivo, se limita a avisar que debemos pagar impuestos. Pero su rol abarca mucho más que la simple administración de libros y el cálculo de impuestos. Hay que hacer notar que un contador es un aliado estratégico para tu empresa, pues su presencia garantiza no sólo la salud financiera de la organización, sino también su cumplimiento con las normativas fiscales y legales, lo cual es fundamental en un entorno tan dinámico y regulado como el mexicano.

En primer lugar, el sistema fiscal en México es complejo y está en constante cambio. Las reformas fiscales o los ajustes a las mismas que se dan cada año pueden resultar confusas. Además, las leyes tributarias y los procesos en Servicios de Administración Tributaria (SAT) suelen ser difíciles de interpretar para aquellos que no están especializados en el área, y sin conocimiento suscitan miedo y desgaste a veces innecesario.

Un contador está capacitado para mantenerse actualizado con estas modificaciones y para interpretar cómo afectan a la empresa. Esto permite que la organización cumpla con todas sus obligaciones fiscales con el SAT de manera oportuna, evitando sanciones que pueden resultar costosas o incluso amenazar la continuidad del negocio.

…pero no sólo son los impuestos

Se debe subrayar que las aportaciones de la visión del contador y su trabajo resultan fundamentales para la planificación financiera de la empresa. No se trata sólo de llevar un registro contable, sino de analizar esos datos para ofrecer información valiosa que permita tomar decisiones informadas. Sin duda, un buen contador puede ayudar a identificar áreas donde la empresa puede optimizar costos, mejorar márgenes de ganancia y, en general, hacer un uso más eficiente de los recursos financieros. Esto es muy importante para la sostenibilidad y el crecimiento del negocio.

El contador también desempeña un papel clave en la elaboración y presentación de los estados financieros, que son esenciales para cualquier empresa que busque financiamiento o que deba reportar a accionistas. La transparencia y precisión en estos reportes son una condición básica para ganar la confianza de inversores y para mantener una buena reputación en el mercado.

Y al interior de la empresa también

Otro aspecto importante es la auditoría interna. Un contador puede ayudar a establecer controles internos que protejan a la empresa contra fraudes y errores que resultan onerosos a la larga. Al tener un sistema de control financiero bien hecho, la empresa no sólo se protege a sí misma, sino que también genera confianza entre sus socios y clientes.

Esto es particularmente relevante en el entorno actual donde la transparencia y la rendición de cuentas son cada vez más demandadas por el mercado y por la sociedad en general, e incluso pueden ser exigidos por entidades de otros países con las que se quiera hacer negocios.

En pocas palabras, un contador es un aliado en el crecimiento y consolidación de tu empresa, por eso no dudes en contactar a BFA para que seamos justo eso para ti.

Fuentes:

https://www.contpaqi.com/publicaciones/contabilidad/la-importancia-del-contador-en-la-empresa

https://www.ceupe.mx/blog/importancia-de-tener-un-contador-en-tu-empresa.html

https://www.tiendanube.com/mx/blog/que-hace-un-contador/

El Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS) es un gravamen establecido en la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios en México. Este impuesto se aplica a la producción, venta o importación de ciertos bienes y servicios específicos, considerados de consumo nocivo, lujoso, riesgo o con efectos negativos.

Desde su instauración en 1980, el objetivo principal del IEPS ha sido desincentivar el consumo de estos productos, recaudar fondos para el estado y contribuir al financiamiento de programas de salud pública, educación y otros servicios gubernamentales compensando así con este impuesto especial e indirecto el prejuicio social que potencialmente provocan.

Por ello, a lo largo de los años han ido variando tanto los productos y servicios que se incluyen (pues las investigaciones han ido mostrando con claridad los daños que se pueden dan) y las tasas que se les adjudica en cada caso.

¿Qué productos y servicios están sujetos a este impuesto?

Los productos y servicios sujetos al IEPS incluyen, a grandes rasgos:

1. Bebidas alcohólicas y cerveza: Estos productos están gravados debido a su naturaleza nociva para la salud si se consumen con exceso. El impuesto varía según la graduación alcohólica del producto.
2. Tabacos y cigarros: El consumo de tabaco es una de las principales causas de enfermedades crónicas, por lo que está gravado con un IEPS significativo para reducir su consumo.
3. Gasolina, diésel y otros combustibles fósiles: Estos combustibles están gravados no solo por ser productos no renovables sino también por su impacto ambiental. La recaudación de este impuesto ayuda a financiar proyectos de infraestructura y sostenibilidad ambiental.
4. Refrescos y bebidas con azúcar, bebidas energizantes y alimentos con alto contenido calórico: Con el objetivo de combatir la obesidad y otras enfermedades relacionadas con el consumo excesivo de azúcar, estas bebidas están sujetas a un IEPS específico.
5. Plaguicidas: Estos productos por su potencial efecto negativo también han sido incluidas en los productos que causan IEPS.
6. Juegos de apuesta y sorteos: Actividades las rifas, apuestas y otros juegos de azar también están sujetas a este impuesto.

Por otra parte, los servicios por comisión, mediación, agencia, representación, correduría, consignación y distribución, con motivo de la enajenación de los productos descritos anteriormente también causan IEPS.

Facturación y pago

La facturación de los productos y servicios con IEPS debe incluir éste desglosado en los CFDI. Se debe indicar el monto del impuesto y la tasa aplicada (pues no es una tasa general sino que varía en cada producto o servicio).

De igual manera hay que tener presente que hay obligación mensual de pagar mensualmente el IEPS más tardar el día 17 del mes siguiente al que corresponde el pago. Aunque en el caso de bienes importados, el pago se realiza en conjunto con el impuesto general de importación.

Para este tema del IEPS o cualquier otro en el ámbito fiscal acércate a BFA, nosotros te asesoramos.

Fuentes:

https://www.contpaqi.com/publicaciones/contabilidad/que-es-el-ieps-en-una-factura

https://www.aspel.com.mx/blog/obligacion-fiscal/que-es-el-ieps-como-se-calcula

En México, el Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un tributo que se aplica al consumo de bienes y servicios. Sin embargo, existen ciertas actividades y transacciones que están exentas del pago de este impuesto, con el objetivo de facilitar el acceso a bienes y servicios esenciales, apoyar a sectores estratégicos y fomentar el bienestar social.

A continuación, están enlistados (no de manera exhaustiva ni completa) algunas de las actividades, servicios y productos exentos de iva:

En la educación Los servicios educativos proporcionados por instituciones reconocidas oficialmente por el sistema educativo nacional están exentos del pago del IVA. Esto incluye tanto la educación básica como la superior hasta cierto límite, así como los servicios relacionados, como el transporte escolar obligatorio.

En la salud: Los servicios médicos prestados por profesionales de la salud, como médicos, dentistas y psicólogos, o sea las que requieren título médico, están exentos del IVA. También se incluye la hospitalización, los análisis clínicos y los servicios de laboratorio. Sin embargo, los medicamentos y otros productos farmacéuticos sí están sujetos al IVA.

En la alimentación: Una variedad de alimentos y productos básicos están exentos del IVA. Esto incluye tortillas, pan, leche, huevos, frutas, verduras, carne, pescado y legumbres. Asimismo, el agua y el hielo en envases de 10 litros o menos también están exentos del impuesto. Esto incluye alimentos procesados para mascotas.

En el transporte: El transporte público terrestre de personas, ya sea en autobuses, trenes o metro, está exento del IVA en zonas urbanas, conurbanas y metropolitanas. Pero el transporte aéreo no lo está ni tampoco el que se preste fuera de esas zonas. El transporte marítimo internacional de bienes está exento.

En la vivienda: La venta de terrenos y de construcciones destinadas a casa habitación, así como el arrendamiento de inmuebles destinados exclusivamente a uso habitacional ya sean nuevos o usados, están exentos del IVA. Esto no incluye la renta de inmuebles con fines comerciales o industriales.

En los servicios financieros, de ahorro y de seguros: Diversos servicios financieros están exentos del IVA, incluyendo los intereses sobre préstamos y créditos otorgados por instituciones financieras, las comisiones por administración de cuentas (incluye las comisiones de las Afores) y las primas de seguros de vida. Asimismo, tampoco aplica iva a los seguros de garantía financiera ni a los de riesgo agropecuarios.

En la cultura y el deporte: Las actividades relacionadas con la cultura y el deporte, como la venta de libros, revistas y periódicos, así como la entrada a espectáculos culturales y deportivos no profesionales, están exentas del IVA, excepto el teatro y el circo. Los autores no están sujetos al iva cuando ellos mismos usan o explotan su obra.

En cuanto a las organizaciones de la sociedad civil: Las actividades de organizaciones sin fines de lucro como sindicatos, partidos (asociaciones, coaliciones y frentes políticos con reconocimiento legal), cámaras de comercio, industria o actividades agropecuarias, ganaderas y silvícola, así como colegios de profesionistas y asociaciones patronales. En el caso de asociaciones civiles con labores altruistas están exentas, menos las que proporciones servicios con instalaciones deportivas si el valor de éstas representa más del 25 por ciento de sus facilidades.

Fuentes:

https://facturama.mx/blog/que-actividades-estan-extentas-iva-mexico/

https://sw.com.mx/blog/administracion-fiscal/que-actividades-estan-exentas-de-iva-en-mexico

https://konfio.mx/tips/gestion-del-negocio/sat/productos-y-servicios-que-exentan-iva-en-mexico/

Un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) es un documento electrónico que cumple con los requisitos fiscales establecidos en la legislación mexicana para amparar actos y actividades económicas, así como las retenciones de impuestos. Este comprobante es utilizado para declarar y acreditar operaciones comerciales y fiscales, garantizando la transparencia y la correcta tributación de las transacciones económicas en el país, entre estas transacciones destaca el pago de sueldos y salarios, que se respaldan con el CFDI de nómina.

Por tanto, el CFDI de nómina es un tipo específico de CFDI que las empresas deben emitir cada vez que realizan pagos a sus colaboradores. Este documento debe contener información detallada sobre las percepciones (salarios, prestaciones, bonos, etc.) y deducciones (impuestos retenidos, cuotas de seguridad social, entre otros) del trabajador. Además, debe cumplir con los requisitos establecidos por el SAT en cuanto a estructura y contenido.

¿Qué debe tener un CFDI de nómina?

Para que un CFDI de nómina sea válido, debe incluir varios elementos esenciales, tales como:

1. Datos del emisor (la empresa).
2. Datos del receptor (el empleado).
3. Percepciones del empleado: sueldos, salarios, prestaciones, etc.
4. Deducciones aplicadas: impuestos, aportaciones a la seguridad social, etc.
5. Información sobre el periodo de pago.
6. Totales de percepciones y deducciones.
7. Sello digital del SAT que autentica el documento.

¿Por qué se deben emitir CFDI de nómina?

Primero que nada, se deben emitir los CFDI de nómina porque es una obligación fiscal de los empleadores, y así las autoridades fiscales pueden verificar que se hayan cumplido con los pagos y se hayan retenido los impuestos correspondientes. En la contabilidad interna, la emisión de CFDI de nómina ayuda a evitar errores, además que simplifica el cálculo de los impuestos y contribuye a la transparencia.

Por su parte, los colaboradores el CFDI de nómina les sirve para comprobar sus ingresos si así lo necesitan y además, si requieren presentar su declaración anual les es necesario contar los CFDI para hacerla. En general, se considera que esta obligación de los empleadores da mayor formalidad y certeza al mercado laboral.

En BFA podemos ayudarte a optimizar los recursos de tu empresa tanto en el pago de nóminas como en otras áreas fiscales, contáctanos.

Fuentes:

https://facturama.mx/blog/que-significa/cfdi-de-nomina/

https://www.bbva.mx/educacion-financiera/blog/que-es-un-cfdi-de-nomina.html

https://www.edifact.com.mx/masinfo/que-es-un-cfdi-de-nomina.html